你们公司是一般纳税人吗？意思是你们给个体户汇款，但是他不给你开发票那么账务处理里面，你账上的银行必须要和你的实际银行金额一致现在你实际银行有支出，账上没有可以入账的凭证就导致了你的账上银行余额大于基本户银行余额。不过你在账务处理的时候可以先通过：借：其他应收款/预付账款 -个体户名称贷：银行存款这样先挂在账上。这样帐和银行是平的了~
